Vous recevez votre pension de retraite en Belgique, ou bien allez bientôt partir en pension en aimeriez connaître le montant de celle-ci ? Mes Aides Financières vous explique en détails le calcul de la pension de retraite.
Sommaire
Calcul du montant de la pension de retraite d’un salarié ou d’indépendant
En Belgique, la pension de retraite de salarié ou d’indépendants est calculée en suivant les 4 étapes qui suivent. Vous pouvez tout à fait les reproduire chez vous si vous avez les informations à portée de main, pour calculer vous-même le montant de votre pension.
Première étape
Pour calculer votre pension, le SFP prend d’abord votre salaire réel, c’est-à-dire ce que vous avez gagné en travaillant, pour chaque année.
On ajoute à ces salaires réels, vos salaires fictifs et vos salaires forfaitaires. Les salaires fictifs correspondent aux salaires gagnés durant vos années assimilées non travaillées. Les salaires forfaitaires sont des salaires fictifs qui sont appliqués aux années pour lesquelles il n’y a pas de données disponibles. Par exemple, si vous étiez salarié avant 1955, il n’existe pas de données et on applique donc des salaires forfaitaires.
Deuxième étape
Une fois vos différents revenus additionnés, chaque année est multipliée individuellement par un coefficient de revalorisation. Ce coefficient est appliqué afin que vos salaires correspondent mieux à l’évolution du coût de la vie.
Troisième étape du calcul de votre pension retraite
Une fois que chaque année est revalorisée, on les divise toutes par 45. Ce nombre correspond au nombre normal d’années d’une carrière.
On re-multiplie ensuite toutes les années par 0.6 si vous avez une pension de retraite au taux isolé. Votre retraite est calculée au taux isolé si vous êtes la seule personne à vivre de votre pension.
Si votre conjoint n’a pas ou très peu de revenus, ce taux peut être relevé au taux ménage. Si vous avez droit au taux ménage, vous devrez multiplier chaque année par 0.75 au lieu de 0.6.
Dernière étape du calcul de votre pension retraite
Une fois les montants de chaque année additionnés, vous obtenez le montant que vous devriez recevoir annuellement. Si vos revenus ont été sous un seuil minimum durant certaines années, ils peuvent être rehaussés au salaire minimum garanti.
Calcul de la pension retraite pour les fonctionnaires
Pour les fonctionnaires, le calcul qui s’applique est différent. Seuls les salaires de vos 10 dernières années de carrières sont comptabilisées dans le calcul de votre retraite. Si votre carrière a duré moins de 10 ans, on comptabilise l’ensemble de votre carrière. Si vous êtes né avant le 1er janvier 1962, alors ce sont seulement les 5 dernières années qui comptent.
Calcul de votre fraction de carrière
Votre tantième, aussi appelé fraction de carrière, est aussi différent de celui d’un salarié du privé. Pour un salarié, le tantième est de 1/45, 45 correspondant au nombre d’années lors d’une carrière complète.
Si vous êtes fonctionnaire, votre tantième n’est pas de 1/45, mais de 1/60. Vous devrez donc diviser vos salaires revalorisés, non pas par 45, mais par 60. Cependant, certaines fractions de carrières plus favorables existent selon votre statut de fonctionnaire. Votre tantième sera par exemple de 1/55 si vous êtes personnel non roulant des chemins de fer belges.
Calcul de votre pension retraite de fonctionnaire
La méthode de calcul de votre pension de fonctionnaire est donc la suivante :
Moyenne des salaires de vos 10 dernières années x nombre d’années travaillées comme fonctionnaire x votre tantième (normalement 1/60)
Pourquoi le montant de ma pension a changé ?
À chaque fois que le montant de votre pension change, soit parce qu’elle est revalorisée, ou que des retenus s’appliquent, vous recevez une fiche de paiement dans MyPension. Il existe trois causes pouvant affecter le montant de votre pension :
- D’éventuelles retenues (qui seront précisées sur la fiche de paiement) ;
- Une indexation à l’évolution du coût de la vie ;
- L’adaptation au bien être.
Retenus sur votre pension
La pension, comme tout revenu de remplacement possède une valeur brute et une valeur nette. Ainsi, certaines retenues vont être appliquées à votre pension, avant d’arriver finalement à la somme qui va effectivement vous être versée.
Ces revenus qui dépendent de votre situation familiale ainsi que du montant brut de votre pension, sont les suivants:
- Cotisation assurance maladie-invalidité (AMI) (3.55% du montant brut) ;
- Cotisation de solidarité (Entre 0 et 2%) ;
- Indémnité pour les frais de funérails, si vous êtes fonctionnaire ou avez une pension des chemins de fer (0.5 %) ;
- Caisse sociale de solidarité, si vous avez une pension des chemins de fer (0.75%) ;
- Precompte professionnel (Le pourcentage varie selon vos revenus et votre situation familiale) ;
- Autres récupérations et saisies pouvant être réalisées ponctuellement, par exemple si vous avez des dettes auprès du SFP ou d’un organisme de sécurité sociale ;
- Cotisations syndicales, si vous avez une pension des chemins de fer.
Si le montant de votre pension a changé par rapport au mois précédent, vérifiez donc d’abord sur votre fiche de paiement, que cela n’est pas dû à une retenu, avant de contacter le SFP.
Indexation de la pension au coût de la vie
Comme les salaires, le montant des pensions peut lui aussi évoluer afin de palier aux augmentations du coût de la vie. Celui-ci suit donc l’indice des prix à la consommation et est automatiquement augmenté à 2% dpes lors que l’indice pivot est dépassé.
Pour les fonctionnaires, ce calcul est même encore plus poussé, car on suit l’évolution des traitements des fonctionnaires actifs. Ainsi, votre pension doit normalement être revue automatiquement tous les 2 ans, par le SFP.
Adaptation au bien-être
En plus de l’indéxation au coût de la vie, une adaptation au bien-être a été conclue depuis 2005 pour revaloriser les pensions belges. Ainsi, votre pension mais également les autres allocations que vous pouvez recevoir du SFP (Par exemple le pécule de vacances), sont augmentés d’environ 2% tous les 5 ans. Par exemple, une pension qui aura commencé en 2018, sera revalorisée de 2% à partir du 01/01/23.
Comment lire ma fiche de paiement ?
Le montant de votre pension a changé et vous souhaitez lire votre fiche de paiement afin de comprendre pourquoi ? Voici comment celle-ci se décompose :
- Tout d’abord, vous pouvez voir le montant brut de votre pension, duquel aucune retenue n’a été réalisée.
- On obtient ensuite le montant de pension imposable en enlevant les :
- Cotisations d’assurance maladie-invalidité ;
- Cotisations de solidarité ;
- Retenus pour frais de funérailles et les retenues de la caisse sociale de solidarité, si cela s’applique à votre cas.
- De la pension imposable, on enleve ensuite le précompte professionnel, pour obtenir votre pension nette ;
- Enfin, les éventuelles saisies et cotisation syndicales sont déduites, pour arriver au montant qui vous effectivement payé par le SFP.
Calcul du salaire minimum et de la pension minimum
Comment est calculé le salaire minimum ?
Le salaire minimum accordé en Belgique est actuellement de 24 845.76 € par an. Une fois revalorisés, vos salaires réels et fictifs sur une année demeurent inférieurs au montant de ce salaire minimum ? Si vous avez le statut de salarié, alors un ajustement est appliqué à votre salaire pour le rehausser. C’est ce qui s’appelle le salaire minimum garanti.
Si vous bénéficiez du salaire minimum, alors la pension qui vous est accordée ne peut pas dépasser 20 184.24 €, pour un taux isolé. Pour un taux ménage, ce seuil est de 26 230.31 € au maximum (au 01/12/22). Ces chiffres se basent sur une carrière complète, qui est de 45 ans pour un salarié. Ainsi, si votre carrière n’est pas complète, votre pension s’en trouve diminuée de manière proportionnelle au nombre d’années qu’il vous manque.
Paiement d’une pension minimum
Une pension minimum peut vous être accordée dans le cas où votre pension est inférieure à un certain seuil. Pour le taux isolé, un minimum de 19 136.86 € de pension par an vous est garanti, et 23 913.53 € pour le taux ménage (au 01/12/22).
La méthode d’attribution de la pension minimum est très simple. Vous devrez d’abord avoir complété au moins 43 ans de carrière, de 208 jours au moins. Puis, si le montant de votre pension est inférieur à la valeur de la pension minimum, alors vous y avez le droit au prorata de votre carrière.
