En Belgique, il y a plusieurs moyens pour réduire le montant de ses impôts. En effet, en 2025, les citoyens belges peuvent profiter de plusieurs déductions fiscales en optimisant leurs dépenses. Ainsi, ces déductions ont pour objectif d’encourager certains comportements, soutenir les familles et les particuliers, ou encore développer l’investissement. Mes Aides Financières vous présente les principaux moyens pour diminuer vos impôts de manière simple.
Sommaire
Les déductions pour les frais professionnels
Pour beaucoup de contribuables, les frais professionnels permettent de déduire beaucoup de choses fiscalement. Ainsi, ces frais concernent toutes les dépenses qui ont permis de développer le revenu professionnel. En Belgique, il est donc possible de choisir entre une déduction forfaitaire ou une déduction basée sur les frais concrets.
- Déduction forfaitaire : Les contribuables peuvent choisir une déduction forfaitaire. Celle-ci est directement appliquée sur les revenus professionnels. Cette déduction peut dépendre du type de profession et du montant des revenus.
- Déduction des frais réels : Les travailleurs peuvent également choisir de déduire leurs frais réels. Par exemple, cela peut comprendre les frais de déplacement, l’achat de matériel professionnel ou encore les frais de formation. Néanmoins, pour que ces frais soient déductibles, vous devrez conserver tous les justificatifs (factures).
Déductions fiscales pour l’épargne-pension
De plus, l’épargne-pension est un moyen très efficace de réduire ses impôts. En Belgique, les cotisations versées dans une épargne-pension peuvent être déductibles, dans certaines limites :
- En 2024, le montant maximal de déduction est de 990 euros pour un taux de réduction de 30 % (il faut rajouter à ça la taxe communale) ;
- Si vous souhaitez épargner plus, il est possible de monter jusqu’à 1 270 euros. Le taux de déduction pour ce montant est de 25 %, ce qui offre toujours une économie intéressante.
Déductions pour les dons aux organisations caritatives et associations
Par ailleurs, les dons envoyés à des organisations caritatives agréées peuvent donner droit à une déduction fiscale. Alors, pour être déductibles, ces dons doivent respecter certaines conditions :
- Montant minimal : Le montant du don doit être d’au moins 40 euros par année et par organisation ;
- Réduction fiscale : Les dons peuvent être déduits à hauteur de 45 % du montant donné.
Donc, faire un don ne permet pas seulement de soutenir une association ou une cause. En effet, cela permet aussi de beaucoup réduire ses impôts.
Déduction fiscale sur les voitures
Le gouvernement belge a défini une loi pour développer la mobilité verte. Désormais, les frais liés aux voitures qui n’émettent aucun CO2 pourront être fiscalement déductibles. De plus, le gouvernement va créer des incitants pour les entreprises qui mettront en place des bornes de recharge.
Le budget mobilité a donc été considérablement augmenté depuis 2021. Ainsi, ce budget élargi a permis de mettre en place des aides pour les vélos, les trottinettes et le développement de transports publics.
Déductions fiscales liées au prêt hypothécaire
En Belgique, les prêts hypothécaires pour l’achat ou la construction de la résidence principale peuvent offrir certains droits et avantages fiscaux. En effet, ces déductions peuvent inclure les
remboursements du capital, les intérêts payés et les primes d’assurance solde restant dû ;
- Bonus logement : Pour les prêts contractés avant 2020, le bonus logement est encore applicable. Cela permet de déduire un montant annuel qui varie selon la région.
- Nouvelle réglementation : Depuis 2020, les régions ont adapté leurs systèmes de déductions.
Ainsi, vous devez absolument connaître et comprendre le système en vigueur dans votre région pour maximiser les déductions liées à votre prêt hypothécaire.
Déductions pour les frais de garde d’enfants
Ensuite, il existe des déductions fiscales faites pour les parents en Belgique. En effet, les parents peuvent bénéficier de déductions fiscales pour les frais de garde d’enfants. Néanmoins, l’enfant doit avoir moins de 12 ans. Ainsi, ces frais prennent en compte la garde dans une crèche, une garderie scolaire ou encore les stages pédagogiques pendant les vacances scolaires.
- Montant maximal à déduire : Vous pouvez déduire jusqu’à 14 euros par jour et par enfant.
- Réduction fiscale : Cette déduction peut vous permettre de réduire directement le montant de vos impôts. Alors, cela vous offre un soutien important.
Déduction pour les travaux d’économie d’énergie
Pour encourager les initiatives écologiques, des déductions fiscales peuvent s’appliquer sur les travaux d’économie d’énergie. Ces déductions ne visent que les travaux réalisés dans l’habitation principale, comme l’isolation du toit ou le remplacement de vitres.
- Isolation du toit : Une déduction est possible pour les travaux d’isolation du toit. La réduction peut atteindre 30 % des dépenses engagées ;
- Remplacement des vitres : Si vous remplacez certaines vitres par des vitres plus performantes, vous pouvez également réduire vos impôts.
La déduction pour les assurances-vie
Les primes payées pour une assurance-vie peuvent également être déductibles de vos impôts. En effet, ces déductions sont régulièrement utilisées dans le cadre d’un prêt hypothécaire pour assurer le remboursement en cas de décès et éviter de grosses dettes à ses proches.
- Montant maximal déductible : Le montant de la prime déductible est limité à 2 350 euros par an. En revanche, ce maximum peut varier en fonction de l’âge et des revenus du contribuable ;
- Réduction fiscale : La déduction des primes d’assurance-vie peut atteindre un taux de 30 %. Donc, elle offre une économie super intéressante.
Les déductions pour les personnes handicapées
Les personnes handicapées ou les familles ayant une personne handicapée à charge peuvent aussi bénéficier de déductions adaptées à leur statut.
- Augmentation du revenu exemptée d’impôt : Les personnes en question peuvent voir la partie de leurs revenus non imposable augmentée, Donc, cela se traduit par une réduction de l’impôt à payer ;
- Déduction des frais médicaux : Les frais médicaux liés à la situation de handicap peuvent être pris en compte pour des déductions supplémentaires.
Ainsi, ces déductions permettent de soutenir les personnes en situation de handicap et leurs familles. En effet, ces mesures réduisent la charge fiscale de ces familles.
